Preskoči na vsebino
Petka Zavarovanja – logotipPETKAZavarovanja
Zlata peščena ura s kovanci in drevesom na slonokoščeni podlagi
Pokojnina in varčevanje
  • Tehnični vpogledi
  • Varčevanje
Varčevanje in pokojnina

II. steber: kako deluje kolektivno in individualno varčevanje

Dodatno pokojninsko zavarovanje ima davčno olajšavo in zakonsko omejeno razpolaganje. Razložim pravila in omejitve.

Petra Guštin · 8 min branja ·

Zadnjič posodobljeno:

Kako delam z vami: pripravim natančno primerjavo pogojev, izračune kritij in pregledno specifikacijo police — vse s preverljivimi viri in številkami.

Hitra Petka — 5 točk za hitro branje

Bistvo objave v 30 sekundah.

  • II. steber je prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, urejeno v ZPIZ-2.
  • Premije so davčno priznane do zakonsko določene letne omejitve.
  • Sredstva so praviloma vezana do izpolnitve pogojev za izplačilo.
  • Kolektivno shemo financira delodajalec, individualno posameznik.
  • Izplačilo v obliki rente je davčno obravnavano drugače kot enkratni dvig.

Kaj ureja zakon in kaj ponudnik

Okvir dodatnega pokojninskega zavarovanja določa ZPIZ-2: kdo lahko pristopi, kakšna je davčna olajšava in pod katerimi pogoji je mogoče izplačilo.

Naložbena politika, stroški in izbira skladov življenjskega cikla pa so stvar posameznega izvajalca pokojninskega načrta.

Davčna olajšava in njena meja

Vplačane premije se ob izpolnjenih pogojih upoštevajo pri znižanju davčne osnove do zakonsko določene letne meje.

Meja je vezana na plačo oziroma pokojninsko osnovo in se letno usklajuje, zato jo pred vplačilom preverite za tekoče leto.

Omejeno razpolaganje s sredstvi

To je najpomembnejša razlika glede na prosto varčevanje: sredstva praviloma niso na voljo pred izpolnitvijo zakonskih pogojev.

Če pričakujete, da boste denar potrebovali prej, II. steber ni ustrezna rešitev za ta del prihrankov.

Kolektivno proti individualnemu

Pri kolektivni shemi premijo v celoti ali delno plačuje delodajalec, kar je za zaposlenega ugodna oblika prejemka.

Individualna shema je odprta vsem, ki delodajalčeve sheme nimajo, in omogoča lastno določitev premije.

Kaj preveriti pred pristopom

Vstopne in izstopne stroške, upravljavsko provizijo, izbiro skladov in pravila prehajanja med njimi.

Pri primerjavi ponudnikov gledajte neto donos po vseh stroških v daljšem obdobju, ne enoletnih rezultatov.

Primer iz prakse

Ista premija, različen učinek

Brez ustreznega zavarovanja
Zaposleni ni pristopil h kolektivni shemi in je izgubil delodajalčevo vplačilo.
Z ustreznim zavarovanjem
Po pristopu je isti znesek prihranka prejemal z delodajalčevim prispevkom in davčno olajšavo.

Primer je ilustrativen in povzet po tipičnih situacijah iz prakse. Kritja, izključitve in postopki se med zavarovalnicami razlikujejo.

Pogosta vprašanja

Ali lahko sredstva dvignem predčasno?
Praviloma ne. Pogoji za izplačilo so določeni z zakonom in pokojninskim načrtom izvajalca.
Kaj se zgodi ob menjavi delodajalca?
Sredstva ostanejo vaša; možen je prenos ali mirovanje, odvisno od pokojninskega načrta.
Ali je II. steber dovolj za pokojninsko vrzel?
Pri večini izračunov ne. Običajno je smiselna kombinacija II. stebra in prostega varčevanja.

Viri in reference

  • Zakon o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ-2), Uradni list RS
  • ZPIZ — informativni izračun pokojnine
  • Agencija za trg vrednostnih papirjev (ATVP) — informacije za vlagatelje
  • Agencija za zavarovalni nadzor (AZN) — informacije za potrošnike

Nadaljujte branje o tej temi

Povezave so izbrane samodejno glede na steber zaščite in ključne besede te objave.

Priporočeno branje

Petkin letni pregled polic

Rezervirajte vaš redni letni 15-minutni pregledni pogovor

Če vas je ta tema pritegnila, jo pri pregledu obravnavava konkretno na vaših policah — v okviru področja Steber 5 — Varčevanje in pokojnina. Pogovor je informativne narave, brez ponudbe in brez obveznosti.

Rezervirajte letni pregled Imam vprašanje pred pregledom

Vsebina objave je splošna informacija in ne osebno svetovanje; veljajo pogoji posamezne police.