Hitra Petka — 5 točk za hitro branje
Bistvo objave v 30 sekundah.
- Kolektivno kritje omogoča vključitev skupine zaposlenih, pogosto s poenostavljeno zdravstveno presojo.
- Kritje je praviloma vezano na zaposlitev in ob odhodu preneha, razen če je dogovorjen individualni prenos.
- Davčno obravnavo premij in morebitne bonitete je treba uskladiti z računovodstvom vnaprej.
- Upravičenec je pri teh policah pogosto zaposleni oziroma njegovi svojci, kar določa pogodba.
- Kolektivno kritje ne nadomesti osebne police, ker ni prenosljivo in ni prilagojeno posamezniku.
Kako je zasnovano skupinsko kritje
Zavarovalec je podjetje, zavarovanci pa zaposleni, opredeljeni po skupinah ali delovnih mestih. Ocena tveganja je opravljena na ravni skupine, kar pogosto pomeni poenostavljeno zdravstveno presojo.
Prav ta poenostavitev je največja praktična prednost: v kritje se lahko vključijo tudi zaposleni, ki bi jih individualna presoja obravnavala strožje.
Kaj velja ob odhodu iz podjetja
Ker je kritje vezano na zaposlitev, ob prenehanju delovnega razmerja praviloma preneha. Nekatere pogodbe omogočajo individualno nadaljevanje pod dogovorjenimi pogoji.
Zaposlenim to vedno povem izrecno. Občutek, da ste zavarovani, ki izgine skupaj s službo, je nevarnejši od zavedanja, da kritja nimate.
Davčna in računovodska vprašanja
Vprašanje, ali premija predstavlja boniteto za zaposlenega in kako se obravnava pri davčni osnovi podjetja, je treba razjasniti pred podpisom.
Zakonska podlaga sta ZDoh-2 in ZDDPO-2, pri čemer je konkretna presoja odvisna od strukture pogodbe in upravičenca. Zato pri vsaki B2B ureditvi vključim računovodjo podjetja.
Zakaj to ni nadomestilo za osebno polico
Kolektivno kritje je dodatek, ne temelj. Ni prenosljivo, obseg določa delodajalec in ga lahko spremeni, zavarovalne vsote pa so pogosto nižje od dejanske potrebe družine.
Priporočam kombinacijo: osebna polica kot temelj, kolektivna kot nadgradnja, dokler traja zaposlitev.
Menjava službe po osmih letih
- Brez ustreznega zavarovanja
- Zaposleni je ob odhodu izgubil edino kritje in ga pri 47 letih ni več mogel skleniti pod enakimi pogoji.
- Z ustreznim zavarovanjem
- Vzporedna osebna polica, sklenjena pri 39 letih, je ostala v veljavi ne glede na menjavo delodajalca.
Primer je ilustrativen in povzet po tipičnih situacijah iz prakse. Kritja, izključitve in postopki se med zavarovalnicami razlikujejo.
Pogosta vprašanja
- Ali kolektivno kritje velja po odhodu iz podjetja?
- Praviloma ne. Nekatere pogodbe omogočajo individualno nadaljevanje pod dogovorjenimi pogoji.
- Ali je premija za zaposlenega boniteta?
- Odvisno od strukture pogodbe in upravičenca. Presojo uskladite z računovodjo pred sklenitvijo.
- Ali potrebujem še osebno polico?
- Da. Kolektivno kritje je vezano na zaposlitev in praviloma nižje od dejanske potrebe družine.
Viri in reference
- Zakon o dohodnini (ZDoh-2)
- Zakon o davku od dohodkov pravnih oseb (ZDDPO-2)
- Splošni pogoji kolektivnih zavarovanj
Nadaljujte branje o tej temi
Povezave so izbrane samodejno glede na steber zaščite in ključne besede te objave.
- Isti zorni kot · Hude bolezni
Druga diagnoza po izplačilu: Ali polica po prvem izplačilu sploh še živi
- Isti zorni kot · Hude bolezni
Davčna obravnava izplačila za hudo bolezen in uporaba sredstev
- Isti zorni kot · Hude bolezni
Starostne omejitve pri zavarovanju hudih bolezni: Do kdaj velja kritje
- Isti zorni kot · Hude bolezni
Zavarovanje za primer raka: Ali polica krije tudi neinvazivne oblike?
- Isti zorni kot
Kolektivno zdravstveno zavarovanje prek delodajalca: prednosti in pasti
