Hitra Petka — 5 točk za hitro branje
Bistvo objave v 30 sekundah.
- Ključne besede: sp pokojnina, samostojni podjetnik varčevanje, dodatna pokojnina sp, varčevalni načrt.
- Pokojnina se odmeri od zavarovalne osnove, ne od prometa podjetja.
- Plačevanje minimalnih prispevkov pomeni minimalno pokojnino.
- Normiranci nimajo davčnih olajšav za stroške — načrt mora biti drugačen.
- Zasebna rezerva je pri s.p. edini zanesljiv dodatni steber.
- Splošna informacija, ne osebno svetovanje; veljajo pogoji konkretnega pokojninskega načrta in aktualna zakonodaja.
Kavelj: dobro leto, slaba osnova
Obrtnik ima dobre prihodke, prispevke pa vsa leta plačuje od najnižje osnove. Podjetje raste, pokojninska osnova ne.
Razlika se pokaže šele v odločbi o pokojnini, ko je popravek nemogoč.
Reality check: od česa se odmeri pokojnina
Po ZPIZ-2 se pokojnina odmeri od pokojninske osnove, ki jo tvorijo zavarovalne osnove skozi delovno dobo, ne prihodki podjetja.
Kdor desetletja plačuje prispevke od najnižje osnove, ima temu ustrezno nizko pokojnino.
Primer: mesečni dohodek podjetnika 2.500 €, pričakovana pokojnina blizu najnižje ravni. Vrzel je lahko višja od 1.000 € mesečno.
Pri normirancih dodatno velja, da se dejanski stroški ne uveljavljajo, kar vpliva na celotno finančno načrtovanje.
Rešitev 5ka
Zavestno določimo zavarovalno osnovo: nižja osnova je danes cenejša, jutri pa dražja.
Vzporedno vzpostavimo zasebni pokojninski načrt z mesečnim vložkom, vezanim na povprečen mesečni prihodek.
V dobrih letih dodamo enkratna vplačila (npr. ob dobro plačanem projektu), namesto da denar ostane na TRR.
Na kaj biti pozoren
Zvišanje zavarovalne osnove tik pred upokojitvijo ne popravi desetletij nizkih osnov.
Sredstva podjetja niso vaša pokojnina; ob zaprtju s.p. ostane samo tisto, kar ste ločili vnaprej.
Preverite tudi kritje za bolniško in nezgodo — pri s.p. izpad dohodka najbolj boli.
Akcijski načrt
1. Preverite svojo trenutno zavarovalno osnovo in dobo pri ZPIZ.
2. Določite fiksni mesečni odstotek prihodka za pokojninski načrt in ga nakazujte prvi dan v mesecu.
3. Enkrat letno ob obračunu preglejte, ali je vložek še usklajen s prihodki.
Mizar, 15 let s.p.
- Brez ustreznega zavarovanja
- Vsa leta najnižja osnova, brez zasebnega varčevanja: pokojnina blizu zakonskega minimuma.
- Z ustreznim zavarovanjem
- Redni mesečni vložek in enkratna vplačila v dobrih letih: dodatna renta, ki pokrije večino vrzeli.
Primer je ilustrativen in povzet po tipičnih situacijah iz prakse. Kritja, izključitve in postopki se med zavarovalnicami razlikujejo.
Pogosta vprašanja
- Ali višja zavarovalna osnova res prinese višjo pokojnino?
- Da, ker se pokojnina odmeri od zavarovalnih osnov skozi delovno dobo. Učinek je tem večji, čim dlje plačujete višjo osnovo.
- Kaj je bolje: višja osnova ali zasebno varčevanje?
- Praviloma kombinacija. Osnova gradi javno pokojnino, zasebni načrt pa je prilagodljiv in ostane v vaši lasti.
- Kaj, če imam nihajoče prihodke?
- Nastavite nižji fiksni vložek, ki ga zdržite vedno, in dodajajte enkratna vplačila v dobrih mesecih.
Viri in reference
- Zakon o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ-2), Uradni list RS
- Zakon o dohodnini (ZDoh-2), Uradni list RS — olajšava za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje
- ZPIZ — informativni izračun pokojnine in podatki o odmernih odstotkih
- FURS — pojasnila o davčni olajšavi za PDPZ
- Agencija za zavarovalni nadzor (AZN) — nadzor nad izvajalci pokojninskih načrtov
Nadaljujte branje o tej temi
Povezave so izbrane samodejno glede na steber zaščite in ključne besede te objave.
- Isti zorni kot · Varčevanje in pokojnina
Samozaposleni in pokojnina: cena minimalne osnove čez 25 let
- Isti zorni kot · Varčevanje in pokojnina
Delo po upokojitvi: kdaj se res splača
- Isti zorni kot · Varčevanje in pokojnina
Inflacija in pokojnina: koliko bo vaših 1.000 € vredno čez 20 let
- Isti zorni kot · Varčevanje in pokojnina
Predčasna upokojitev: koliko vas stane vsak mesec prej
- Isti zorni kot · Varčevanje in pokojnina
Zdravstveni stroški po 65. letu: postavka, ki je nihče ne načrtuje
