Kolektivno ali individualno pokojninsko varčevanje: Vaša pot do mirne jeseni

Zakaj sploh razmišljati o dodatnem pokojninskem varčevanju?

Vem, da se zdi upokojitev za mnoge oddaljena prihodnost, morda celo nekaj, o čemer bomo razmišljali »jutri«. Vendar pa je realnost takšna, da je višina državne pokojnine, ki jo bomo prejemali iz prvega stebra, vse manj zadostna za ohranjanje dostojnega življenjskega standarda. Zato je razmišljanje o dodatnem pokojninskem varčevanju danes, ne jutri, ključnega pomena za vašo finančno stabilnost in mirno starost.

Predstavljajte si, da ste celo življenje trdo delali, si ustvarili dom in morda tudi družino. Ob upokojitvi si zaslužite, da uživate v sadovih svojega dela, potujete, se posvetite hobijem ali preprosto preživljate čas z najbližjimi, ne da bi vas skrbelo, ali boste lahko poravnali vse stroške. To je tisto, kar vam omogoča dobro načrtovano dodatno pokojninsko varčevanje – most med delovnim življenjem in zasluženo brezskrbnostjo.

Prvi steber: Omejitve državne pokojnine

Sistem obveznega pokojninskega in invalidskega zavarovanja v Sloveniji (prvi steber) je namenjen zagotavljanju osnovne socialne varnosti. Vendar pa je njegova vzdržnost pod vedno večjim pritiskom zaradi demografskih sprememb – pričakovana življenjska doba se podaljšuje, rodnost pa upada. To pomeni, da je vedno manj aktivnih delavcev, ki s svojimi prispevki financirajo vedno več upokojencev. Posledično so pokojnine iz prvega stebra, kljub številnim reformam, pogosto nižje od zadnje plače posameznika in morda ne zadoščajo za vse vaše potrebe in želje v starosti.

Zakon o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ-2) določa pogoje za pridobitev in višino državne pokojnine. Čeprav so te pokojnine pomemben vir dohodka, je pomembno zavedanje, da so njihovi zneski določeni na podlagi vplačanih prispevkov in dolžine delovne dobe, kar za mnoge ne bo dovolj. Zato je smiselno že danes razmišljati o drugem stebru – dodatnem pokojninskem varčevanju – in si s tem zagotoviti finančno blazinico, ki vam bo omogočala življenje, ki si ga resnično želite.

Drugi steber: Kolektivno pokojninsko varčevanje – priložnost, ki jo ponudi delodajalec

Kolektivno dodatno pokojninsko varčevanje je odličen način, kako začeti graditi svojo dodatno pokojnino, saj v njem pomemben del prispevka prevzame vaš delodajalec. V Sloveniji to obliko varčevanja ureja Zakon o dodatnem pokojninskem zavarovanju (ZDPS-1). Bistvo je v tem, da delodajalec namesto vas ali poleg vaših vplačuje določene zneske v izbrani pokojninski sklad ali zavarovalnico. To je pogosto del paketa ugodnosti, ki ga podjetja ponujajo svojim zaposlenim, in je velikokrat zelo cenjena ugodnost, saj se takšni prispevki štejejo kot davčno ugodni.

Minimalni obvezni prispevek delodajalca je določen v višini 5,84 % bruto plače zaposlenega. Vendar pa lahko delodajalec vplačuje tudi višje zneske. Pomembno je vedeti, da so ta vplačila lastnina zaposlenega in se zbirajo na individualnem računu. Čeprav so pogoji odvisni od kolektivne pogodbe ali internega pravilnika posameznega podjetja, je v splošnem to izjemna priložnost, ki jo je vredno izkoristiti. Ne samo, da vam delodajalec pomaga varčevati, temveč so vplačila delodajalca tudi davčno ugodna – zanje delodajalec ne plača prispevkov in dohodnine, vi pa ne plačate dohodnine na ta vplačila do določene višine. V letu 2024 je ta letna višina določena do 5,84 % bruto plače zaposlenega oziroma do 2.819,09 EUR letno. To pomeni, da je del vašega dohodka, ki bi bil sicer obdavčen, preusmerjen v vašo pokojninsko prihodnost.

Drugi steber: Individualno pokojninsko varčevanje – prevzemite nadzor nad svojo prihodnostjo

Medtem ko kolektivno varčevanje ponuja odlično izhodišče, individualno dodatno pokojninsko varčevanje omogoča, da sami prevzamete popoln nadzor nad svojo finančno prihodnostjo. Gre za obliko varčevanja, pri kateri sami redno vplačujete zneske v izbrani pokojninski sklad ali zavarovalnico. Najpogostejša oblika individualnega varčevanja je individualno življenjsko zavarovanje z varčevalno komponento, ki vključuje tudi kritje za primer smrti, kar je dodatna varnost za vaše najbližje.

Glavna prednost individualnega varčevanja je fleksibilnost in možnost prilagajanja višine vplačil vašim trenutnim zmožnostim in ciljem. Prav tako vam omogoča, da v celoti izkoristite davčne olajšave, ki jih ponuja država, tudi če vaš delodajalec ne vplačuje maksimalnih zneskov. Individualno varčevanje je še posebej pomembno za samostojne podjetnike (s.p.), ki nimajo delodajalca, ki bi zanje vplačeval prispevke, ter za tiste, ki želijo preprosto več, kot jim ponuja kolektivno varčevanje ali državna pokojnina. Z individualnim varčevanjem lahko dejansko 'napolnite' svojo pokojninsko luknjo do višine, ki si jo želite.

Kako izkoristiti vplačila delodajalca in jih dopolniti z lastnimi prispevki do maksimuma?

Ključ do optimalnega pokojninskega varčevanja leži v pametni kombinaciji obeh stebrov – kolektivnega in individualnega. Država namreč spodbuja tovrstno varčevanje z davčnimi olajšavami, ki so na voljo tako za prispevke delodajalca kot tudi za vaše lastne prispevke. Vendar pa obstaja skupna zgornja meja, do katere so vsi vplačani zneski (kolektivni in individualni) davčno olajšani. Za leto 2024 je ta višina določena na 5,84 % bruto plače zavarovanca, vendar ne več kot 2.819,09 EUR letno. Kar je nad tem zneskom, ni davčno olajšano.

Moja strategija je naslednja: najprej preverite, koliko prispevkov za dodatno pokojninsko zavarovanje vplača vaš delodajalec. Recimo, da vam delodajalec mesečno vplačuje 50 EUR. To pomeni 600 EUR letno. Če je vaša bruto plača dovolj visoka, da bi letno lahko izkoristili olajšavo v višini 2.819,09 EUR, to pomeni, da vam ostane še 2.219,09 EUR (2.819,09 EUR - 600 EUR), ki jih lahko vplačate v individualno dodatno pokojninsko zavarovanje in zanje prejmete davčno olajšavo. To je mesečno približno 184,92 EUR. S takšnim pristopom maksimalno izkoristite davčne olajšave in obenem bistveno povečate svojo prihodnjo pokojnino. Ne pustite, da neizkoriščene davčne olajšave ostanejo na mizi!

Pomembno je poudariti, da višina vplačil ni fiksna. Lahko jo prilagajate svojim življenjskim okoliščinam – morda boste v določenih obdobjih vplačevali več, v drugih manj. Prav tako lahko pri individualnem varčevanju izbirate med različnimi vrstami naložbenih politik (od zajamčenih do bolj tveganih), odvisno od vaše nagnjenosti k tveganju in časa, ki vam je še preostal do upokojitve. To vam omogoča, da varčevanje prilagodite svojim potrebam in potencialno dosežete višje donose, seveda ob upoštevanju določenega tveganja.

Kaj je krito in kaj ni krito pri dodatnem pokojninskem varčevanju?

Dodatno pokojninsko varčevanje je primarno namenjeno zagotavljanju dodatnega dohodka v starosti, ko se upokojite. V praksi to pomeni, da se sredstva zbirajo v pokojninskem skladu ali zavarovalnici in se nato ob upokojitvi izplačujejo v obliki doživljenjske pokojninske rente. Nekateri produkti omogočajo tudi izplačilo dela sredstev v enkratnem znesku, vendar je glavna ideja dolgoročno zagotavljanje rednega mesečnega priliva. Pri večini produktov je vključeno tudi kritje za primer smrti (tako imenovana »vplačana vrednost v primeru smrti«), kar pomeni, da se zbrana sredstva v primeru vaše smrti izplačajo določenim upravičencem, kar predstavlja finančno varnost za vašo družino.

Kaj pa ni krito? Pomembno je razumeti, da dodatno pokojninsko varčevanje ni zdravstveno zavarovanje, ki bi krilo stroške zdravljenja, operacij ali fizioterapije. Prav tako ne gre za nezgodno zavarovanje, ki bi izplačevalo odškodnino v primeru poškodb. Ni namenjeno niti kritju izpadlega dohodka v primeru dolgotrajne bolniške odsotnosti ali izgube zaposlitve – za to obstajajo druge vrste zavarovanj (npr. zavarovanje za primer hude bolezni, zavarovanje za primer nezgod, zavarovanje za brezposelnost). Čeprav nekateri pokojninski produkti omogočajo izplačilo v primeru trajne popolne invalidnosti, je to običajno v obliki preoblikovanja v rento ali enkratnega izplačila zbranih sredstev, ne pa v obliki dohodkovne rente za invalidnost. Vedno je ključno natančno prebrati pogoje posameznega zavarovanja in razumeti, kaj konkretno vaš produkt pokriva in kaj ne.

Davek in davčne olajšave: Pametno izkoriščanje ugodnosti

Davčne olajšave so eden največjih argumentov za vstop v dodatno pokojninsko varčevanje. Kot sem že omenila, so vplačila, tako delodajalca kot vaša individualna, davčno ugodna do določene zgornje meje (5,84 % bruto plače, vendar ne več kot 2.819,09 EUR letno za leto 2024). To pomeni, da se ta znesek odšteje od vaše davčne osnove za dohodnino, kar v praksi pomeni, da plačate manj dohodnine. Če ste v višjem davčnem razredu, je učinek še večji, saj se vam »vrne« večji delež vplačanih sredstev prek nižje dohodnine.

Recimo, da v individualno pokojninsko varčevanje vplačujete 100 EUR mesečno (1.200 EUR letno) in ste v 26 % davčnem razredu. To pomeni, da bi za ta znesek vplačil dobili približno 312 EUR (1.200 EUR * 0,26) nazaj v obliki nižje dohodnine. Ta znesek se nato dodaja k zbranim sredstvom, kar pomeni, da se vaša naložba »oplaja« tudi s pomočjo davčnih ugodnosti. Pri izplačilu pokojninske rente so izplačana sredstva obdavčena, vendar po bistveno nižji stopnji, kar je še dodaten plus. Ključno je razumeti, da so davčne olajšave pomemben del donosa in jih je smiselno v celoti izkoristiti. Vedno pa se informirajte o aktualni davčni zakonodaji, saj se ta lahko spreminja.

Izbira pravega ponudnika in naložbene politike

Na slovenskem trgu deluje več zavarovalnic in pokojninskih družb, ki ponujajo produkte za dodatno pokojninsko varčevanje. Izbira pravega ponudnika in ustrezne naložbene politike je ključna. Naložbene politike se razlikujejo po stopnji tveganja in potencialnem donosu. Nekatere so bolj konzervativne (npr. zajamčen donos, ki je običajno nižji, a stabilen), druge pa bolj agresivne (vlagajo v delnice, kar prinaša potencialno višje donose, a tudi večje tveganje nihanj).

Pri izbiri je pomembno upoštevati vašo starost, koliko časa vam je še preostalo do upokojitve, in vašo osebno nagnjenost k tveganju. Mladi varčevalci si lahko privoščijo bolj tvegane naložbe, saj imajo dovolj časa za okrevanje morebitnih padcev na trgu. Starejši varčevalci pa naj raje izberejo bolj konzervativne politike, da zaščitijo že zbrana sredstva. Prav tako bodite pozorni na stroške zavarovanja in upravljanja, saj lahko ti pomembno vplivajo na končni znesek vaše pokojnine. Transparentnost in stabilnost zavarovalnice sta prav tako ključnega pomena. Ne oklevajte in se posvetujte z mano, da skupaj izberemo rešitev, ki bo najbolje ustrezala vašim potrebam in ciljem.

Fleksibilnost in prenosljivost sredstev

Ena od pogostih skrbi pri pokojninskem varčevanju je vprašanje fleksibilnosti in prenosljivosti sredstev, še posebej če zamenjate službo ali se vaše finančne razmere spremenijo. Dobra novica je, da so sredstva, vplačana v dodatno pokojninsko zavarovanje, vaša last in so prenosljiva. Če zamenjate delodajalca, lahko sredstva, ki jih je vplačeval prejšnji delodajalec, pustite v obstoječem skladu ali pa jih prenesete v drug pokojninski sklad ali zavarovalnico, ki jo izberete. Pri kolektivnem varčevanju je pomembno, da veste, da se ob prenehanju delovnega razmerja zbrana sredstva ne izplačajo, temveč ostanejo na vašem računu in se še naprej plemenitijo do upokojitve, ko se vam izplačajo v obliki rente.

Tudi pri individualnem varčevanju imate določeno fleksibilnost. V primeru finančnih težav lahko vplačila začasno prekinete ali jih zmanjšate. Nekateri produkti omogočajo tudi predčasen odkup zavarovanja, vendar je to povezano z določenimi stroški in morebitno izgubo davčnih ugodnosti, zato je takšna odločitev redko optimalna. Pomembno je torej, da se pred odločitvijo za kakršen koli poseg v varčevanje posvetujete in pretehtate vse posledice.

Zaščita pred inflacijo: Ne dovolite, da vam denar propade

Vsi se zavedamo, kako inflacija vpliva na kupno moč denarja. Tisto, kar je danes vredno 100 EUR, bo čez 20 ali 30 let imelo bistveno manjšo vrednost. Zato je pri dolgoročnem varčevanju, kot je pokojninsko varčevanje, izjemno pomembno, da izberete produkt, ki vaše prihranke zaščiti pred inflacijo. Klasično varčevanje na banki, kjer so obrestne mere pogosto pod stopnjo inflacije, dejansko pomeni, da vaš denar izgublja vrednost.

Dodatno pokojninsko varčevanje omogoča naložbe v različne naložbene razrede (delnice, obveznice, nepremičnine ipd.), ki imajo potencial za rast nad inflacijo. Zato je izbira prave naložbene politike, ki bo aktivno upravljala vaša sredstva, ključna. Morda ne boste imeli zajamčenega donosa vsako leto, a dolgoročno, skozi desetletja, so naložbe v kapitalske trge daleč najboljši način za ohranjanje in povečanje kupne moči vaših prihrankov. S pravilno izbiro in strategijo lahko zagotovite, da vaša pokojnina ne bo le znesek, temveč znesek, ki vam bo dejansko omogočal življenje, kot ste ga vajeni.

Moja priporočila za vašo brezskrbno prihodnost

Kot strokovnjakinja z dolgoletnimi izkušnjami vam z gotovostjo lahko povem, da je kombinacija kolektivnega in individualnega dodatnega pokojninskega varčevanja najboljša pot do finančno varne in brezskrbne upokojitve. Ne zanemarite priložnosti, ki vam jih ponuja delodajalec, in jih dopolnite z lastnimi vplačili do višine maksimalne davčne olajšave. Začnite čim prej – čas je vaš največji zaveznik, saj se s pomočjo obrestno obrestnega računa vaša sredstva plemenitijo eksponentno.

Redno pregledujte stanje na vašem pokojninskem računu in se po potrebi posvetujte z mano glede morebitnih prilagoditev naložbene politike ali višine vplačil. Življenje prinaša spremembe, in vaše varčevalne navade bi morale slediti tem spremembam. Moj cilj ni le prodaja zavarovalnih produktov, temveč pomoč pri ustvarjanju celostnega finančnega načrta, ki vam bo omogočal doseganje vaših življenjskih ciljev. Pokličite me in skupaj bomo preverili vaše možnosti ter sestavili načrt, ki bo pisan na kožo vašim željam in potrebam.

Pogosta vprašanja

Ali lahko spremenim višino vplačil, če se mi spremeni finančna situacija?

Da, pri individualnem pokojninskem varčevanju lahko običajno prilagodite višino vplačil svojim trenutnim zmožnostim, kar vam omogoča fleksibilnost v različnih življenjskih obdobjih. Pri kolektivnem varčevanju je to odvisno od pogojev vašega delodajalca.

Kaj se zgodi z zbranimi sredstvi, če pred upokojitvijo umrem?

V primeru vaše smrti pred upokojitvijo se zbrana sredstva (vključno z morebitnim kritjem za primer smrti) izplačajo upravičencem, ki ste jih določili v zavarovalni polici. To je pomembna finančna varnost za vašo družino.

Ali lahko dvignem sredstva pred upokojitvijo?

Predčasen dvig sredstev je načeloma mogoč, vendar je pogosto povezan z določenimi pogoji, stroški in izgubo davčnih ugodnosti. Zato je pomembno, da se pred takšno odločitvijo dobro posvetujete, saj je namen varčevanja dolgoročno zagotavljanje pokojnine.

Kako izvem, koliko mi delodajalec vplačuje v kolektivno zavarovanje?

Informacije o vplačilih delodajalca lahko pridobite pri svojem delodajalcu (oddelek za kadre ali računovodstvo) ali neposredno pri zavarovalnici/pokojninski družbi, kjer je sklenjeno vaše kolektivno zavarovanje.

Ali lahko imam več pokojninskih varčevanj hkrati?

Seveda, lahko imate hkrati sklenjeno kolektivno pokojninsko varčevanje in eno ali več individualnih varčevanj. Pomembno je le, da skupna vplačila ne presežejo maksimalnega zneska za davčno olajšavo, če želite izkoristiti vse ugodnosti.

Viri in reference

• Uradni list RS – Zakon o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ-2)
• Uradni list RS – Zakon o dodatnem pokojninskem zavarovanju (ZDPS-1)
• Agencija za zavarovalni nadzor (AZN) – Informacije o pokojninskem varčevanju

Nadaljujte branje o tej temi

Povezave so izbrane samodejno glede na steber zaščite in ključne besede te objave.

• 
  Primer: Praktični nasveti

  Kolektivno ali individualno dodatno pokojninsko zavarovanje?

• 
  Primer: Praktični nasveti

  S.P. in pokojnina: zakaj je zasebno varčevanje nujno

• 
  Primer: Praktični nasveti

  Delo po upokojitvi: kdaj se res splača

• 
  Primer: Praktični nasveti

  Davčna olajšava pri dodatnem pokojninskem varčevanju

• 
  Primer: Praktični nasveti

  Davčna olajšava za dodatno pokojnino: koliko vam dejansko vrne država